Créditos fiscales para viviendas nuevas para compradores de vivienda por primera vez

Nadie dijo nunca que comprar una casa nueva es barato. Hay que considerar el pago inicial, por supuesto, y luego los costos de cierre, como tarifas de título, tarifas de suscripción y honorarios de abogados de bienes raíces. Y eso es todo antes de llegar a cosas como muebles, decoración y costos de mudanza. Con todo ese dinero saliendo, es normal querer un poco de alivio. Para los compradores de vivienda por primera vez, ese alivio puede venir en forma de créditos fiscales para viviendas nuevas, lo que puede suavizar el golpe de todos esos otros gastos, al menos un poco.

Pero primero, las malas noticias: el crédito fiscal para compradores de vivienda por primera vez, promulgado como parte de la Ley de Recuperación Económica y de Vivienda (HERA) de 2008, ya no está disponible. El crédito, que proporcionó créditos fiscales para viviendas nuevas de hasta $7,500 para compradores de vivienda por primera vez, finalizó a fines de 2010. Aquellos que compraron su primera vivienda antes de la disolución del crédito aún podrían calificar, pero la mayoría de los compradores de vivienda nuevos tendrán que buscar en otra parte. para sus nuevos créditos fiscales de vivienda.

Dejando a un lado las malas noticias, sin embargo, el hecho de que ya no haya un crédito específico dedicado al propósito no significa que los compradores de vivienda por primera vez no puedan tomar un descanso. A continuación, repasaremos los cinco nuevos créditos fiscales para la vivienda que los compradores de vivienda por primera vez pueden aprovechar. Pero primero, repasemos los criterios que dictan si estos créditos se aplicarán a usted en primer lugar.

¿Quién califica como comprador de vivienda por primera vez?

Parece bastante simple de definir, pero según su definición legal, un comprador de vivienda por primera vez no siempre es quien cree que es. Según el Departamento de Vivienda y Desarrollo Urbano de EE. UU. (HUD), un comprador de vivienda por primera vez es alguien que cumple con uno o más de los siguientes criterios:

Un individuo que no ha tenido la propiedad de una residencia principal durante el período de 3 años que finaliza en la fecha de compra de la propiedad. Esto incluye a un cónyuge (si alguno cumple con la prueba anterior, se consideran compradores de vivienda por primera vez).

Un padre soltero que solo ha sido propietario de una casa con un ex cónyuge mientras estaba casado.

Un individuo que es un ama de casa desplazada y solo ha sido propietario con un cónyuge.

La persona física que sólo haya sido titular de una vivienda principal no adherida de forma permanente a una fundación permanente de conformidad con la normativa aplicable.

Una persona que solo ha sido propietaria de una propiedad que no cumplía con los códigos de construcción modelo, estatales o locales y que no puede cumplirse por menos del costo de construir una estructura permanente.

Hable con un abogado de bienes raíces o de impuestos si no está seguro de si se encuentra bajo el paraguas de un comprador de vivienda por primera vez según lo define el HUD.

Cinco créditos fiscales para viviendas nuevas que puede aprovechar

Una vez que sepa que califica, puede tomar las medidas adecuadas para informarse sobre uno o más de los siguientes créditos fiscales para viviendas nuevas. Tenga en cuenta que algunos de estos créditos fiscales son específicos para compradores de vivienda por primera vez, mientras que otros se aplican a todos los compradores de vivienda.

1. Incentivos fiscales a nivel estatal para compradores de vivienda por primera vez
   

   Algunos estados ofrecen programas diseñados específicamente para ayudar a los compradores de vivienda por primera vez con la compra de una nueva vivienda. Por ejemplo, en California, los compradores primerizos con puntajes de crédito superiores a 640 y una relación deuda-ingreso (DIT) inferior al 45 % (entre otros requisitos) pueden solicitar una variedad de programas de asistencia para compradores de vivienda de la Agencia de Financiamiento de la Vivienda de California. Y en Nueva York, los compradores de vivienda por primera vez pueden calificar para varias subvenciones ofrecidas por la Agencia Hipotecaria del Estado de Nueva York, incluidos los préstamos de asistencia para el pago inicial. Investigue un poco para ver qué programas están disponibles en su estado y si cumple con los criterios para beneficiarse de ellos.

2. Crédito de interés hipotecario
   

   El crédito de interés hipotecario, que se aplica a todos los nuevos compradores de viviendas con un determinado nivel de ingresos, es un crédito fiscal anual de hasta $2,000. Es diferente de la deducción de intereses hipotecarios, que está disponible para todos los compradores de viviendas, independientemente de sus ingresos, hasta $750,000 pagados en intereses hipotecarios (anteriormente $1,000,000). Dicho esto, los compradores que califiquen tanto para el crédito como para la deducción pueden beneficiarse de ambos, aunque el monto que reciba del crédito de interés hipotecario tendrá que deducirse al contabilizar el monto total de interés hipotecario pagado.

3. Deducciones de impuestos a la propiedad
   

   Los impuestos sobre la propiedad son otro gasto importante relacionado con la propiedad de una vivienda, pero puede deducir este gasto, tanto estatal como local, de sus impuestos federales. Sin embargo, hay una cantidad máxima que puede deducir. Si bien anteriormente podía deducir una cantidad ilimitada del impuesto a la propiedad pagado, la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 limitó esta deducción a $10,000 hasta al menos 2028.

4. Crédito de energía residencial
   

   Los compradores de vivienda por primera vez conscientes del medio ambiente tienen un incentivo adicional para mejorar la eficiencia energética de su nuevo hogar: créditos fiscales. Todos los propietarios de viviendas que instalen paneles solares o turbinas eólicas generadoras de electricidad, calentadores de agua alimentados por energía solar, bombas de calor geotérmicas y/o celdas de combustible que dependan de recursos renovables para generar energía en su hogar son elegibles para recibir un crédito de energía residencial de hasta 30% de los costos de compra e instalación. Si bien esto no le ahorrará dinero en la compra de su casa, puede ayudar a mitigar los costos asociados con hacerla completamente suya.

5. Pagos de IRA sin multas
   

   Si planea retirar dinero de una cuenta IRA para cubrir los costos de comprar una casa nueva, está de suerte. Si bien en la mayoría de las circunstancias no puede retirar dinero de estas cuentas antes de los 59 años y medio sin tener que pagar impuestos sobre el monto retirado, los compradores de vivienda por primera vez pueden retirar hasta $10,000 de su IRA sin incurrir en una multa fiscal. Si está comprando con su cónyuge, ambos pueden disfrutar de este beneficio de sus cuentas IRA individuales. Y puede retirar las contribuciones que haya hecho de su cuenta Roth IRA en cualquier momento sin multas impositivas. Sin embargo, en cualquier caso, es inteligente pedir prestado solo de sus cuentas de ahorro para la jubilación dentro de lo razonable, y no estirar su presupuesto con estas cuentas a una casa que de otro modo no puede pagar.

Consejos de financiación adicionales para compradores de vivienda por primera vez

Los créditos fiscales para viviendas nuevas pueden ayudar a suavizar el golpe de comprar una casa, pero no son la única manera de hacer realidad su sueño de ser dueño de una casa. Estos consejos adicionales pueden ayudarlo a determinar su financiamiento y prepararse para el éxito.

Busque en todas las opciones de hipoteca. Todas las hipotecas no son iguales. Asegúrese de investigar todas sus opciones de hipotecas, incluidas aquellas que ofrecen incentivos para los compradores de vivienda por primera vez. Algunas hipotecas, por ejemplo, permiten que los compradores de vivienda por primera vez hagan un pago inicial de tan solo 1% a 3% para el pago inicial, aunque deberá contratar un seguro hipotecario hasta que alcance una cierta cantidad de capital.

Obtenga una aprobación previa... Siempre sepa con qué está trabajando antes de usted comienza su búsqueda de casa. Esto ayudará a garantizar que compre dentro de su presupuesto y que no se enamore de una casa que no puede pagar.

…pero no necesariamente retire el monto total de la hipoteca preaprobada solo porque está disponible. Lo que el banco dice que te prestará y lo que razonablemente puedes pagar con el tiempo no siempre es lo mismo. Tome una cuenta completa de sus finanzas para determinar cuánto puede gastar en su casa mes a mes, y asegúrese de considerar no solo el costo mensual de su hipoteca, sino también los impuestos a la propiedad y otros costos fijos y variables asociados con ser propietario de una vivienda (piense: seguro, costos de reparación imprevistos, etc.).

Puede ser útil trabajar con un asesor financiero que pueda ayudarlo a enfocar todas sus opciones y tomar las decisiones más inteligentes para su futuro financiero. También podrán ayudarlo a determinar si califica para créditos fiscales para viviendas nuevas y, de ser así, cuáles.